Acest document sa creat cu scopul de a prezenta modul de calcul a impozitului pe profit in sistemul eoSERVER.
Table of Contents
Configurare in eoSERVER
In sistem s-a introdus in modulul de Contabilitate un nou meniu “Regula calcul impozit profit” cu ajutorul caruia se configureaza reguli de calcul al impozitului.
Aceste reguli de calcul se creeaza pe baza planului de conturi existente in sistem.
Creare regula calcul impozit
Important este ca regulile pentru calcularea impozitului sunt deja predefinite in sistem, acestea sunt create pe conturi sintetice (de ex. 601, 602 etc.).
Reguli noi trebuie configurate doar in cazul in care se creeaza conturi noi sau analitice nedeductibile noi care nu exista in lista de reguli.
Pasii de urmat pentru configurarea impozitului:
1. La meniul Regula impozit pe profit trebuie create reguli pentru conturile care intra in calcularea impozitului.
Name – denumirea contului
Code – se completeaza cu un cod usor de identificat
Category – optional, pentru structurarea conturilor
Sequence: – acesta defineste numarul de ordine in lista de reguli de calcul, acesta are un rol important in calcularea impozitului. De exemplu in cazul in care se creeaza o noua regula cu nr. secventei 110 iar formula de calcul este pe numarul 109 atunci vom avea eroare. Din acest motiv regula contului trebuie sa fie inaintea formulei de calcul.
Amount type – se selecteaza cu ce fel de valoare se calculeaza, rulaj debit/credit, sold, etc
Account – se selecteaza contul contabil pentru care se creeaza regula
2. Dupa crearea regulilor pentru conturi trebuie create/modificate regulile de calcul al impozitului
De ex. in cazul in care s-a creat o regula pentru un cont nou din chelt. nedeductibile se acceseaza regula Cheltuieli nedeductibile si in campul Python Code se trece codul regulei noi(+RD668_NED).
Daca s-a creat o noua regula pentru un alt cont de cheltuiala sau venit se cauta regula corespunzatoare si se inregistreaza la fel cu + sau -.
Regulile create pentru calcul sunt urmatoarele:
3. La meniul Setari – Configurare – Contabilitate in partea de Impozit profit trebuie completate urmatoarele:
Exemplu calcul impozit
La meniul Sfarsitul perioadei – Impozit pe profit se creeaza calculul impozitului pe profit.
Se creeaza un document nou unde in campul Luna se completeaza cu ultima luna a trimestrului iar campul Data de la se completeaza automat si se salveaza documentul.
Dupa salvare se apasa butonul Generare linii cu ajutorul caruia pe baza regulilor create se calculeaza impozitul. Impozitul calculat se completeaza automat in campul Impozit profit, daca este cazul aceasta valoare poate fi modificata prin apasarea butonului Editati.
Calculatia impozitului se regaseste la sfarsitul tabelului:
Fila “Rulaje”
Fila “Rulaje” este o cheie de verificare in care, pe baza balantei,apar rulajele conturilor de cheltuieli si venituri.
Cu ajutorul butonului “Detalii cheltuieli” respectiv “Detalii venituri” conturile pot fi filtrate si cautate cu scopul verificarii acestora.
Fila “Move”
Calculul impozitului se finalizeaza prin Validarea documentului. Dupa validare suma din campul Impozit profit apare in fila “Move” cu nota contabila generata.
Nota contabila se genereaza in statusul de ciorna, acesta trebuie deschisa si validata.
