Cecuri, bilete la ordin emise-primite

Monografie

Valoarea acceptata a efectelor comerciale de platit
401 „Furnizori” = 403 „Efecte de platit”
Plata efectuata la scadenta:
403 „Efecte de platit”   = 5121 “Conturi curente la banci”

Mod de lucru in eoSERVER

In eoSERVER avem un jurnal/registru numit “Efecte de platit” asociat cu contul 403, jurnal pe care o vom folosi pentru plata facturilor furnizor cu bilete la ordin.

De remarcat bifa “Bilet la ordin”

In cazul platii unei facturi cu acest jurnal pe plata furnizor se bifeaza automat bifa “Bilet la ordin” si apare un camp de tip data unde putem introduce scadenta biletului la ordin. Acest camp are un rol strict informativ, nu are nici un alt rol.

Plata furnizor arata ca in imaginea de mai jos:

De remarcat ca dupa validarea platii aceasta factura este considerat ca si platita, dar de ex daca este o factura cu tva la incasare TVA-ul aferent nu va deveni exigibil decat dupa plata biletului la ordin.

Dupa validare se genereaza monografia:

401 „Furnizori” = 403 „Efecte de platit”

In pasul urmator achitam biletul la ordin din banca sa casa. Observam ca la facturi de platit nu vom avea factura initiala ci biletul la ordin cu contul 403.

La validare se genereaza monografia:

403 „Efecte de platit”   = 5121 “Conturi curente la banci”

si dupa caz tva-ul neexigibil va deveni exigibil.

 

Mai mentionam posibilitatea de filtrare oferita de sistem ptentru a cauta biletele la ordin respectiv plata acestor bilete dupa cum se vede in imaginea de mai jos: